¿Cómo puedo rescatar un plan de pensiones heredado?

Rescatar un plan de pensiones heredado: Un proceso delicado con matices importantes

La herencia de un plan de pensiones, si bien representa un apoyo económico en un momento difícil, a menudo conlleva un proceso que puede resultar confuso para los herederos. A diferencia de otros activos, el rescate de un plan de pensiones tras el fallecimiento del titular requiere seguir unos pasos específicos y comprender las particularidades que lo rigen. Este artículo busca clarificar el procedimiento y ofrecer una guía práctica para facilitar este trámite.

Como punto de partida, es fundamental comprender que la gestión del plan de pensiones no se realiza directamente a través de la herencia general, sino que se gestiona de forma independiente con la entidad financiera donde se contrató. El primer paso, y el más crucial, es contactar con la gestora del plan. Esta información suele encontrarse en la documentación del fallecido o puede obtenerse a través del registro de seguros de vida y planes de pensiones de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones.

Una vez identificada la entidad, los herederos deben presentar la siguiente documentación:

• DNI original, tanto del fallecido como de cada uno de los herederos. Es importante tener en cuenta que las copias no suelen ser aceptadas. En caso de herederos menores de edad, se requerirá la documentación del tutor legal.
• Certificado de defunción original. Este documento es esencial para acreditar el fallecimiento del titular del plan.
• Testamento o declaración de herederos. Si bien el testamento designa a los beneficiarios, en su ausencia, la declaración de herederos abintestato determinará quiénes tienen derecho al plan. Este documento se obtiene a través de un notario.
• Formulario de solicitud de prestaciones. Este documento, específico de cada entidad, se deberá solicitar y completar.

La entidad gestora, tras recibir la documentación, revisará la información y procederá según su normativa interna. El plazo de pago puede variar entre entidades, por lo que es recomendable consultar directamente con la gestora.

Es importante destacar que el rescate de un plan de pensiones heredado puede tener implicaciones fiscales. Los herederos tributarán por la cantidad recibida como rendimiento del trabajo en su declaración de la renta, aplicándose el tipo impositivo correspondiente a su tramo de ingresos. Consultar con un asesor fiscal puede ayudar a comprender las implicaciones particulares de cada caso.

Finalmente, es aconsejable informarse sobre las diferentes opciones de rescate disponibles. En algunos casos, se puede optar por un rescate en forma de capital, recibiendo la totalidad del importe en un único pago. Otras opciones pueden incluir el rescate en forma de renta, percibiendo una cantidad periódica durante un tiempo determinado. La elección dependerá de las circunstancias personales de cada heredero.

Rescatar un plan de pensiones heredado puede ser un proceso con ciertos matices, pero con la información adecuada y la documentación correcta, los herederos pueden gestionar este trámite de manera eficiente y acceder a los fondos que les corresponden.