¿Qué impuestos se pagan al cobrar un plan de pensiones?

¿Cuánto se paga de impuestos por un plan de pensiones?

¡Hala, a robar gallinas con Hacienda! ¿Que cuánto te chupa el plan de pensiones? Pues depende de lo goloso que sea tu sueldo. Piensa que es como una piñata: cuanto más alta la cuelgues, más caramelos se quedan los grandullones.

Aquí te dejo el menú del día de la Agencia Tributaria, con los "precios" actualizados a 2024, ¡que luego dicen que no avisamos!

• De 12.450€ a 20.199€: 24%. ¡Un cuarto de la piñata! Casi ná...
• De 20.200€ a 35.199€: 30%. Aquí ya empezamos a hablar de cosas serias. ¡Casi un tercio!
• De 35.200€ a 59.999€: 37%. ¡Ojo, que esto ya pica! Más de un tercio va directo a las arcas públicas.
• De 60.000€ a 300.000€: 45%. ¡Casi la mitad! A este paso, te haces rico antes pagando impuestos que jubilándote.

Ojo al dato: Esto es como la tortilla de patatas de mi abuela, cada maestrillo tiene su librillo, y cada comunidad autónoma aplica sus propios porcentajes. ¡Así que infórmate bien, que luego vienen los lloros!

Por cierto, hablando de planes de pensiones, ¿sabías que mi cuñado invirtió en uno que resultó ser más ruinoso que un bar de carretera sin clientela? ¡Al final tuvo que vender su colección de sellos para salir del atolladero! ¡Qué cosas pasan!

¿Qué se paga al rescatar un plan de pensiones?

Impuestos. Sí, obvio. La parte que no te regalan, Hacienda la quiere. Es como la vida, nada es gratis.

• IRPF: Retenciones. Duras. Piensa que lo que entra, sale... mermado.
• Comisiones: Bancos. Siempre ganan. Revísalo dos veces. O tres.

Yo, por ejemplo, lo saqué para reformar la cocina. Ironías del destino. Ahora cocino platos más elaborados para olvidar el golpe fiscal. ¿Valió la pena? Esa es la pregunta que te haces a las 3 am.

Excepciones: Alguna hay. Enfermedad grave. Desempleo de larga duración. Pero, amigo, la letra pequeña... es un laberinto.

• Asesoramiento: Busca uno bueno. Que no sea el del banco. Créeme.

Hay quien dice que es mejor dejarlo estar. Esperar. Quizás. El tiempo, al final, es lo único que realmente tienes.

Lo que nadie te cuenta: El rescate te puede catapultar a un tramo superior del IRPF. Alegría doble: pagas más y te quedas con menos.

¿Cómo afecta un plan de pensiones a la declaración de la renta?

Uf, la renta... ¡Qué rollo! Pero bueno, toca. Este año, con el plan de pensiones...

El plan de pensiones influye directamente en la declaración porque lo que aportas reduce la base imponible del IRPF. Traducido: pagas menos impuestos. Simple, ¿no?

Ahora, mi experiencia... Recuerdo el año pasado, presentando la declaración en casa, con el ordenador medio roto y el WiFi dando guerra. Sudaba, te lo juro. Era abril, creo que el 20, y el sol pegaba fuerte en Madrid, desde la ventana. ¡Qué agobio!

Lo que aporté al plan de pensiones me permitió desgravar un buen pellizco. Vamos, que me devolvieron más de lo que esperaba. Eso sí, luego cuando rescate el plan, tocará pagar. Es como una pescadilla que se muerde la cola, ¿sabes?

Información adicional (¡como si lo necesitara!):

• Límite de aportación: Este año, creo que son 1.500 euros al plan individual. Luego hay otros límites si tienes planes de empresa, pero no es mi caso.
• Fiscalidad al rescate: Cuando te jubiles y empieces a cobrar el plan, ¡ojo!, Hacienda te espera. Tendrás que declarar esas cantidades como rendimiento del trabajo.
• Simulador: Hay simuladores online que te ayudan a calcular cuánto te puedes desgravar. Búscalo en Google, ¡mano de santo!
• Deducción en la base imponible: El dinero que aportas lo restas directamente de tus ingresos brutos. Es decir, si ganas 30.000 y aportas 1.500, Hacienda te considera que has ganado 28.500. ¡Así se paga menos!
• Opciones de rescate: Puedes rescatarlo en forma de capital (todo de golpe), en forma de renta (mensualidades) o mixto. Depende de lo que te venga mejor.

Y no sé, supongo que eso es todo. ¡A ver si Hacienda nos da un respiro este año! Aunque lo dudo mucho, la verdad.

¿Cuánto retiene el banco al rescatar un plan de pensiones?

¡Uf! Rescatar mi plan de pensiones en 2024… ¡qué estrés! Me tocó en junio, justo después de mi cumpleaños, cumplí 62, y la verdad, necesitaba el dinero para reformar el baño, estaba hecho un desastre. Tenía goteras, el suelo… ¡un horror!

El banco, el Santander, me retuvo un 24%. ¡Un robo! Me quedé con la boca abierta, creía que sería menos, había leído algo… pero no lo recordaba bien.

Calculé que perdería unos 6000 euros, casi nada, con el dinero que tenía ahorrado ¡casi no llegaba! Fue un disgusto, un bajón de verdad. Ese dinero era para el baño, ¡y para unas vacaciones en la playa con mis nietos!, que ya estaban contando los días.

Pensaba, ¿para qué ahorro tanto entonces? El trabajo ya se me hace pesado, quería disfrutar algo de la jubilación.

Para la renta vitalicia… ni idea, no me interesaba. Eso sí, revisé la letra pequeña del contrato, una y otra vez. ¡Qué lío! Pero al final, todo quedó claro, o eso creo…

Retención: Depende de la edad, y la verdad es que el Santander es un tacaño.

• 50-59 años: 28%
• 60-65 años: 24%
• 66-69 años: 20%
• 70 años o más: 8%

Rescate como renta vitalicia: Ni lo miré, no lo necesitaba. Pero supongo que también habrá retenciones, dependiendo del plan, pero eso ya es otra historia… ¡qué rollo!

Todo esto es un lío, lo que me queda claro es que hay que leer la letra pequeña y buscar información, no hay que fiarse sólo de lo que dicen los bancos. ¡Ay, qué cabreo!

¿Cómo tributa en IRPF el rescate de un plan de pensiones?

Rescate de plan de pensiones: IRPF. Renta del trabajo.

Tributa en la base general. Tipo variable: 19%-47%.

• Escala estatal: El porcentaje depende de tus ingresos. A más pasta, más pagas.

• Sin sorpresas: Como si fuera tu sueldo. Ya sabes, Hacienda somos todos (o casi).

• ¿Cuándo rescatar?: Piensa bien el momento. Impacto en tu declaración. Este año, 2024, quizá te venga mejor que el que viene.

• Fiscalidad: No es un regalo, es un diferimiento. Lo que no pagaste antes, lo pagas ahora. Así son las cosas.

• Opciones: Total, parcial, o renta vitalicia. Cada una, una movida diferente.

Información adicional:

Rescatar anticipadamente tiene sus trampas. Conozco gente que lo lamentó.

La tabla del IRPF cambia. Revísala antes.

Mi abuelo decía: "El dinero quieto, no vale". Él nunca tuvo un plan de pensiones.

¿Cuándo no tributa un plan de pensiones?

La tributación de los planes de pensiones no es uniforme. Depende de varios factores, principalmente del momento de las aportaciones y de la forma de rescate. Es un tema complejo, ya que la legislación fiscal en España es, como diría mi abuelo, un auténtico laberinto. ¡Y qué laberinto!

En 2024, la situación para quienes se jubilaron en 2022 es crucial. A partir de ahí, el régimen fiscal cambia. Si, por ejemplo, se rescatan 20.000 euros de un plan con aportaciones anteriores a 2007, solo se tributan 12.000 euros en el IRPF; los 8.000 restantes quedan exentos. Pero ojo, esto es solo un ejemplo simplificado.

• Aportaciones pre-2007: Aquí reside una parte fundamental de la exención, al menos parcialmente.
• Forma del rescate: Rescatar en forma de capital o renta vitalicia influye significativamente en la carga tributaria. Recuerda que esto varía cada año.
• Importe rescatado: Claramente, a más dinero, mayor tributación. Esto parece obvio pero hay matices.

¿Cuándo no se tributa? Nunca totalmente, salvo casos específicos muy acotados, como pequeñas cantidades o ciertas situaciones excepcionales, pero existen reducciones importantes. La exención parcial, como en el ejemplo anterior, es el escenario más frecuente. Y es algo que hace que pensar en la naturaleza del impuesto: ¿es realmente justo?

No es cuestión de si el sistema es perfecto, pero en ocasiones parece ser un poco caótico. La complejidad de la normativa obliga a la búsqueda de asesoría especializada en planificación fiscal. Me pasó a mí mismo con mi jubilación. El sistema, en ocasiones, genera más dudas que certezas.

Piensa que, con las reformas fiscales, la legislación cambia y es fundamental estar al día para tomar decisiones acertadas, especialmente en temas tan relevantes como la planificación de la jubilación. Por eso, ¡hay que seguir investigando!

Como dato adicional, las cantidades exentas pueden variar según el régimen fiscal de cada persona. Además, el impacto del IRPF en las pensiones no solo está ligado a las condiciones de exención; el tipo de gravamen también influye, y este varía con la renta total. Las leyes se actualizan constantemente. Así que, busca información actualizada de este año.